文 | 陆美辰
3月12日，厦门国际银行因违规开展同业业务，被厦门银保监局处以罚款780万元，成为公司2021年以来所收罚单中数额最大的一笔。频接大额罚单、多次踩雷违规上市公司，业务有些“剑走偏锋”，厦门国际银行的内控问题引发市场关注。
《今日财富》发现，因贷款问题不断受罚的厦门国际银行近年来资产扩张迅速，但资本充足率面临较大压力，常年低于商业银行水平。如何建立长效的资本补充机制成了厦门国际银行的当务之急，然十余年IPO之路未果，其股权似乎也没有那么“香”了。
内部管理疏漏，大额罚单不断
2021年3月12日，由于违规开展同业业务，厦门国际银行被处以罚款780万元。同时，两名相关责任人章德春、沈小胜受到警告处分并分别被罚20万元、10万元。
（信息来源：中国银行保险监督管理委员会网站）
《今日财富》统计，在过去近一年里，厦门国际银行收到数张超百万级罚单，而大小罚款合计近2000万元，受到警告和罚款的人员近30余人。
2021年1月19日，厦门国际银行因部分房地产开发贷款发放不合规，经营性物业抵押贷款发放不审慎；信贷业务审查不审慎，滚动发放无有效需求的存单质押款，虚增存贷款；资金需求测算不审慎，存在超需求授信问题收到厦门银保监会的两张罚单，合计罚款160万元。
2020年12月31日，厦门国际银行北京分行因授信业务管理严重违反审慎经营规则；违规出具与事实不符的询证函回函；函证回函工作内部控制存在缺陷的违法违规行为，遭北京银保监局责令改正，并给予合计350万元罚款的行政处罚。北京银保监局对4名相关责任人罚款并予以警告，其中3人分别被罚50万元，1名被罚30万元。
2020年6月24日，中国人民银行营业管理部披露罚单显示，厦门国际银行北京分行由于未经授权查询征信信息等违法行为数罪并罚，处以警告和罚款347.5万元。此外，厦门国际银行北京分行副行长、行长助理、风险管理部副总经理、支行行长等15人，被处以0.7万至18万不等的罚款。
厦门国际银行近一年收到的大额罚单
（数据来源：《今日财富》根据中国银行保险监督管理委员会网站资料整理）
《今日财富》发现，厦门国际银行的违规行为主要和信贷业务有关，体现在风险控制、内部管理和规范经营等方面。但受罚后如何整改，厦门国际银行却未正面回应《今日财富》。
贷款质量下降，业务踩雷频频
厦门国际银行的贷款规模持续扩张，2018年到2020年三季度末，贷款规模分别为3598.59亿元、4668.14亿元、5169.62亿元，增长速度为26.27%、29.72%、10.74%。
贷款质量方面，2017年至2020年第三季度末，厦门国际银行的不良贷款率分别为0.66%、0.73%、0.71%及0.84%。根据评级机构联合资信2021年3月2日发布的评级报告显示，2020年以来，在新冠疫情的影响下，部分企业延迟复购复产导致经营压力加大，厦门国际银行不良贷款率和关注类贷款占比均有所上升，资产质量整体略有下滑。
值得注意的是，近年来，在多家暴雷上市公司，如*ST华仪、ST摩登、康尼机电、*ST康德、富贵鸟等业务中，也均有厦门国际银行的身影。
以康得新造假案为例，2016年1月22日、11月14日及2017年1月17日，康得新子公司张家港康得新光电材料有限公司与厦门国际银行北京分行签订了3份《存单质押合同》，存单质押合同均约定以光电材料大额专户资金存单为康得集团提供担保。
2019年年报显示，康得新及其子公司作为担保方对外担保共8起，担保金额合计45.65亿元，其中5起涉及违规担保，作为被担保方的大股东康得集团占据其中3起，担保金额分别为15亿元、5亿元和3.5亿元，合计23.5亿元。
（数据来源：康得新2019年年报）
其中，涉及大股东康得集团以康得新15亿募集资金存款向厦门国际银行作违规担保一事被证监会在《行政处罚事先告知书》中提及。由于康得集团未对贷款进行偿还，康得新15亿募集资金存款被厦门国际银行冻结。
2020年8月20日，厦门银保监局称，厦门国际银行投资设立该单一资金信托过程中，未对担保程序及合规性进行必要的审核把控，未能有效履行合规审查职责及对分支机构的管理责任，违反了《商业银行授信工作尽职指引》《关于规范上市公司对外担保行为的通知》和《商业银行内部控制指引》。
除了财务造假，还有自查发现存在违规担保的华仪电气。2019年11月25日，华仪电气披露《关于公司违规担保、资金占用等事项的公告》，公司董事会自查发现，公司存在违规担保金额为9.26亿元，其中以结构性存款为浙江伊赛科技有限公司向厦门国际银行股份有限公司福州分行申请的4.324亿元的贷款（共9笔）提供质押担保。
2019年12月2日，公司全资子公司浙江华仪电器科技有限公司收到厦门国际银行的《贷款提前到期通知函》，通知函中提到：因借款人、担保人发生重大风险事件，债务人借款合同项下的全部债务立即提前到期。华仪科技4.375亿元的存款已于2019年11月29日被厦门国际银行强制划转，强行划转日比华仪电气收到通知函的日期早了四天。
在上述事件中，厦门国际银行多为涉及违规担保的上市公司的高风险贷款需求提供贷款，而一旦公司发生重大风险事件，银行就提前将用作抵押担保的存款冻结或强制划走。而频繁出现违规担保，也让市场质疑银行的真实业务能力。
IPO长跑未果，资本亟待补充
资产规模不断扩大的厦门国际银行，同样面临着资本充足率较低的压力。
根据年报及财务报表显示，2017年至2020年前三季度，厦门国际银行的资产总额分别为7124.63亿元、8061.05亿元、9155.25亿元及9381.57亿元。与2015年的资产总额4592.05亿元相比实现了翻倍增长。
但资本充足率却在逐年下降，2017年至2020年6月末，厦门国际银行的资本充足率分别为12.89%、12.77%、12.26%及12.01%，低于同期商业银行资本充足率：13.65%、14.20%、14.64%及14.21%，资本充足面临较大压力。
评级机构联合资信2021年3月2日出具的评级报告指出，厦门国际银行业务较快发展对资本消耗明显，核心一级资本面临补充压力。据悉，目前银行正积极研究推进增资扩股等事宜。
厦门银保监局2020年9月7日披露，该局已批复同意厦门国际银行2020年度增资扩股方案。此次拟公开募集不超过10亿股的股份。募集股份应由符合股东资格的原股东认购，认购不足部分再由有认购意向的新投资者认购。
而厦门国际银行总裁章德春曾坦言，如果不走上市的道路，完全靠增资扩股是有限的，只有靠上市才能够支撑源源不断的资本补充。
事实上，厦门国际银行提出上市计划至今已有十余年，途中历经坎坷，至今尚无明显进展，其股权在一级市场的受欢迎程度并不高。
2007年，厦门国际银行提出了上市计划，并邀请高盛高华、中国国金以及中信证券和海通证券对其进行上市辅导，计划募集资金40亿至50亿元。2013年，厦门国际银行完成改制，脱去了合资银行的身份，获得城商行牌照。2016年，原本想通过增资扩股并力争两年实现IPO的厦门国际银行增发价格涨至4.8元/股，原本决定斥资认购股份的老股东福建发展高速突然放弃本轮增发。同时，根据阿里拍卖平台上数据统计：2018-2019年期间，厦门国际银行约有48笔股权拍卖，其中约有22笔拍卖流拍。
随着新一轮的增资扩股和新董事长王晓健的上任，厦门国际银行的IPO的步伐能否加快，资本补充和内控问题如何得到解决，仍有待观察。
责任编辑：张亚楠
原标题：频收大额罚单的厦门国际银行贷款质量下降业务踩雷引争议
